O relatório apresentado refere-se às demonstrações financeiras do Pátria Renda Urbana FII (HGRU11) para o exercício findo em 31 de dezembro de 2024. A auditoria independente, conduzida pela Grant Thornton, expressa uma opinião favorável sobre as demonstrações financeiras, consideradas adequadas em todos os aspectos relevantes, conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos Fundos de Investimento Imobiliário.
O documento destaca que o fundo possuia R$ 2.913.106 mil, equivalentes a 99,02% do seu Patrimônio Líquido, investidos em propriedades para investimento, e que o fundo distribuiu R$ 236.624 mil de rendimentos aos seus cotistas, seguindo as exigências legais de distribuição de no mínimo 95% dos resultados auferidos. Houve uma mudança na administração do fundo, com a contratação da Pátria Investimentos Ltda. como gestora e a substituição do administrador anterior pelo Banco Genial S.A., além da alteração da denominação social do fundo.
Em 31 de dezembro de 2024, o patrimônio líquido do fundo totalizou R$ 2.941.874, dividido em 23.238.024 cotas, com um valor unitário de R$ 126,5974. O lucro líquido do exercício foi de R$ 244.838, resultando em um lucro por cota de R$ 0,0105. As receitas de aluguéis somaram R$ 191.532. A rentabilidade média das cotas no exercício foi de 9,33%, enquanto o percentual médio dos rendimentos distribuídos por cota foi de 9,01%. O fundo possui diversos riscos inerentes ao mercado imobiliário e financeiro, incluindo riscos de crédito, mercado, liquidez, regulamentação, entre outros, os quais são monitorados e gerenciados pela administradora do fundo.